學(xué)習(xí)反洗錢法律法規(guī)，防范身邊的洗錢風(fēng)險

一、國家法律層面

（一）《刑法》

《刑法》第191條明確洗錢上游犯罪、洗錢方式及處罰規(guī)定，是洗錢犯罪刑事定罪的法律依據(jù)。

1.洗錢上游犯罪

毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪。

2.洗錢罪

為掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益的來源和性質(zhì)，有下列行為之一的：

①提供資金帳戶的；

②將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價證券的；

③通過轉(zhuǎn)賬或者其他支付結(jié)算方式轉(zhuǎn)移資金的；

④跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的；

⑤以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的。

3.涉及洗錢罪的處罰

沒收實施犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處罰金：單位犯罪的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依照規(guī)定進行處罰。

4.自洗錢

《刑法修正案（十一）》對1997年《刑法》第191條洗錢罪進行了修改，將“自洗錢”入刑。修改后的刑法第191條刪除了“明知”“協(xié)助”等明顯屬于第三人角度的文字表述，使得洗錢罪的犯罪主體不再僅限于他人，還包括了實施特定上游犯罪的本犯，從而解決了一直以來關(guān)于“自洗錢”是否屬于洗錢罪的爭議。“自洗錢”入刑，使犯罪分子實施上游犯罪之后，掩飾、隱瞞犯罪所得來源和性質(zhì)的行為不再作為后續(xù)處理贓款的行為被上游犯罪所吸收，而是單獨構(gòu)成洗錢罪，加大對上游犯罪的打擊力度，是重大的司法進步。

（二）《反洗錢法》

《反洗錢法》是反洗錢領(lǐng)域的基礎(chǔ)法律，明確了反洗錢工作中的監(jiān)督管理、義務(wù)主體責(zé)任、反洗錢調(diào)查、國際合作、法律責(zé)任等方面內(nèi)容。

金融機構(gòu)反洗錢義務(wù)：金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法采取預(yù)防、監(jiān)控措施，建立健全客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報告制度，履行反洗錢義務(wù)。

（三）《反恐怖主義法》

《反恐怖主義法》是我國第一個專門針對反恐工作的法律文件，對恐怖活動、恐怖活動組織、恐怖活動人員作出界定，明確社會各界應(yīng)采取的安全防范措施、應(yīng)對處置，及反恐調(diào)查、情報信息、國際合作、法律責(zé)任等方面內(nèi)容。

二、行政法規(guī)層面
           （一）《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》

規(guī)定金融機構(gòu)應(yīng)勤勉盡責(zé)，建立健全和執(zhí)行客戶身份識別制度，遵循“了解你的客戶”的原則，針對具有不同洗錢或者恐怖融資風(fēng)險特征的客戶、業(yè)務(wù)關(guān)系或者交易，采取相應(yīng)的措施，了解客戶及其交易目的和交易性質(zhì)，了解實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人；按照安全、準(zhǔn)確、完整、保密的原則，妥善保存客戶身份資料和交易記錄，確保能足以重現(xiàn)每項交易，以提供識別客戶身份、監(jiān)測分析交易情況、調(diào)查可疑交易活動和查處洗錢案件所需的信息。

（二）《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》

明確了大額交易和可疑交易報告標(biāo)準(zhǔn)、報送要求，要求金融機構(gòu)應(yīng)制定大額交易和可疑交易報告內(nèi)部管理制度、配備專職人員負(fù)責(zé)大額交易和可疑交易報告工作、健全反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)、保存大額和可疑交易報告資料，以及做好保密工作等。

三、區(qū)域性規(guī)定

各省、自治區(qū)、直轄市的行政機關(guān)、監(jiān)管機構(gòu)、行業(yè)自律組織等在各自職責(zé)范圍內(nèi)，根據(jù)反洗錢相關(guān)法律和行政法規(guī)，結(jié)合本地區(qū)的實際情況制定的規(guī)范性文件及工作要求，如各種條例、通知、函件、風(fēng)險提示等。